Wie Ihnen vielleicht bekannt ist, gibt es bei Riester-Renten einer Reihe von Kombinationsmöglichkeiten mit bestehende Altverträgen, zum Beispiel über Kapitallebensversicherungen oder Fondssparplänen. Vor allem bei Lebensversicherungen kommt es darauf an, ob die bisher geltenden Vertragsbedingungen eine solche Änderung zulasten. Es darf nicht vergessen werden, dass die Einbeziehung von Altverträgen steuerliche Nachteile mit sich bringen kann.
Die neue Zusatzrente wird nämlich nachgelagert besteuert. Dies bedeutet: Die Beiträge werden aus und verschreiben Einkommen geleistet. Später, mit Beginn des Rentenalters, wird der dann geltende, in jedem Fall geringerer, Steuersatz angewendet. Das bisher in die Altverträge eingezahlte Kapital stammt jedoch aus bereits versteuertem Einkommen.
Schließlich setzt die Zusatzrente ein und wird damit faktisch noch mal versteuert. Deshalb ist es ratsam, für die Zusatzrente neue Verträge abzuschließen. Auch Wohneigentum kann zum Teil mit der neuen Rente finanziert werden. Das Gesetz sieht vor, was zur Herstellung oder zum Erwerb von selbst genutzten inländischen Wohneigentum ein Betrag von 5.000 bis 50.000 € aus dem Altersvorsorge Vertrag genommen werden kann, ohne dass sich das negativ auf die Forderung auswirkt. Die Entnahmebetrag muss ohne Zinsen monatlich gleich beim Rahmen bis zur Vollendung des fünfundsechzigsten Lebensjahres in einem zertifizierten Altersvorsorge Vertrag zurückgezahlt werden. Diese Rückzahlung ist keine erneute Förderung. Der Anleger kann aber die Forderung nach dem All das Vermögensgesetz weitere Aufwendungen in Anspruch nehmen beim Verkauf des Wohneigentums hat der Anleger die Möglichkeit, in Restbetrag innerhalb einer bestimmten Frist entweder einen Ersatzobjekte investieren oder ihn in einem zertifizierten Altersvorsorgevertrag einzuzahlen.

Auch zurückzahlen wird er bei seiner Rückzahlungsverpflichtung- wer mit mehr als einem Jahresbeitrag in Rückstand gerät, der muss den Restbetrag nachträglich mit 5% versteuern. Wie kann man nun in Kombination mit einer Riester-Renten Vermögen aufbauen?

Zunächst einmal sollte sich jeder Kapitalanleger darüber im klaren sein, was an persönliche Vermögensbilanz aufstellen sollte, darin werden geldwerte Anlagen, Sacheinlagen aber auch laufende Verbindlichkeiten aufgeführt. Dann sollen die Anlageziele formuliert werden: Steht die Wertsteigerung im Vordergrund? Oder geht es vor anderem Rücklagen zu bilden? Ein wichtiges Ziel sollte auch die Familiensicherung sein. Die sollen Sie absichern bevor sie die eigentliche Altersvorsorge in Angriff nehmen. Dann sollte man eine Auswahl treffen der infrage kommenden Anlagen und unterscheiden zwischen den erlangten Sachanlagen.

Schließlich sollte für die Verwaltung der Anlagen Geld besorgt werden. Setzen sie dabei vor allem die eigene Verwaltung für größere Vermögen, durch eine professionelle Vermögensverwaltung. Auch laufende Überwachung sollte nicht vergessen werden, um den regelmäßigen Anlageerfolg zu prüfen und die Risiken im Auge behalten sowie die Kosten und die Anlagestrategie nach neuen Erfordernissen auszurichten, um sie der geänderten Situation anzupassen. Grundsätzlich sollte man sich ganz persönliche Anlageziele setzen. Dabei sollte man sich vor allem von den eigenen Vorstellungen nicht von kurzen Gewinnaussichten leiten lassen. Die Beurteilung einer Geldanlage nur nach steuerlichen Aspekten ist zu eng gefasst; stattdessen sollte man ihre Risiken betrachten. Es gilt je höher das Chancenpotenzial ist umso höher das Risiko. Man sollte sich bei der Anlage nicht von Emotionen hinreißen lassen. Die Verluste sollen durch rechtzeitige Verkauf minimiert werden. Als spekulativ orientierte Anleger sollte man das Risiko streuen, was wiederum dazu führt, dass so viel Engagements einen hohen Informations- und Kostenaufwand zu einem ständigen sowie regelmäßigen Handlungsbedarf erfordern. Auch Irrtümer sollen einkalkuliert werden, weil Märkte sich anders entwickeln als erwartet.